人力资源

    一、为加强物资采购及基本建设等过程中的审计管理，特制定本规定。
    二、公司在物资采购及基本建设等过程实行审计提前介入制度。
    三、所谓提前介入是指在物资采购等过程中，审计部门为更好地履行审计的监督职能，提前参与到从供应商的考察（选择）、价格的确定、采购渠道的建立等过程。
    四、审计提前介入的范围及项目：
    1.公司基本建设，包括：建设工程、设施修缮、交通运输、供电设施、管道建设、设备处理等。
    2.公司物资采购：除钢材、配件之外，价值高和用量大的物资（详见清单）。
    3.公司办公用设备：包括：计算机、打印机、复印机、传真机、电话及配件的采购、维护。
    五、工作程序：
    1.凡在审计提前介入范围的项目，在开发新供应商时，应由审计部门与相关业务归口管理部门一起对市场情况进行调研、考察，最终由审计部门根据考察情况提出考察报告，提出确定供应商意见。
    2.对原已形成的采供渠道，审计部门也应重新审核，并继续选择、优化供应商。
    六、其他规定：
    1.原材料、配件的采购价格和渠道，由潘广成和物资采购部门进行控制。
    2. 成本核算部门主要负责产品、外协加工价格的控制。
    3. 对使用量较小的辅助材料，由审计部门采取抽查的方式对物资价格进行控制。

4. 通过审计发现原渠道、价格有较大差距的，公司将追究相关责任人的责任。

附：

辅助物资清单

    5类：甲醇。
    6类：半圆键铣刀、刀杆、刀片、进口刀片、丝滚、枪钻、砂轮、珩磨条、珩磨头、珩磨杆、合金珩磨杆、涂层刀片、螺纹环规。
用量少但价值大的：插齿刀、金刚石、金刚石修整器、搓丝板、对滚、滚刀、活顶针、花键环规、花键通端环规、花键通端校对规、渐开线花键通端、渐开线花键止端环规、电子扭力扳手、芯轴、渐环规、磨粒套。
    7类：丙烷汽、淬火油、锭子油、防锈油、枪钻油、切削液、液化气、液压油。