审 计 报 告

一、       审计项目 ：对外协通报罚款的执行情况及大连三洋提供的钢材出现的质量问题的处理情况。

二、       审计时间：2008年2月22日至2008年2月23日

三、       审计情况：

1、            对外协的通报罚款从2007年至今共通报罚款8次，分别是：

（1）2007.4.12对永盛机械配件厂罚款1000元。

（2）2007.5.18对张戈庄中心电镀厂罚款300元。

（3）2007.5.30对莱州珍珠摩托车配件厂罚款500元。

（4）2007.6.14对莱州五金厂厂罚款500元。

（5）2007.7.13对诸城坤泰粉末冶金有限公司罚款500元。

（6）2007.9.5对重庆长江轴承股份有限公司罚款2000元。

（7）2007.11.20对泰州市宏祥动力机械有限公司罚款2000元。

（8）2008.1.25对重庆长江轴承股份有限公司罚款500元。

经审计上述通报罚款除2007.11.20对泰州市宏祥动力机械有限公司罚款2000元已于2007年11月28日从财务帐扣除外。其余都还没处理帐，原因经询问是没要回收据。现在会计室正在加紧办理。

审计意见：通告罚款有的时间较长了，还没处理帐，说明在工作程序上还存在问题，建议根据孙总此次会议要求，制定严密的工作程序，防止类似问题再次发生，我已和品保部王瑞娟副经理要求以后此类通告给审计室一份，便于随时检查。

2、大连三洋钢材问题：

（1）          2006年因钢材裂纹等不良，通钢已把赔偿5000元转到大连三洋，但大连三洋一直没转付给我们。

（2）          2007年6月份因钢材裂纹等不良，大连区域经理李军与通钢协商，当时通钢答应赔偿6972元，但至今没兑现。

（3）          2007年9月份因钢材裂纹等不良，通钢黄工在我公司确认并答应赔偿钢材7.4吨，但至今没兑现。

（4）          2007年11月20-12月7号共发现材料裂纹磨加工934支，机加工401支，粗加工1560支，合计2895支，2008年1月9日，通钢吴工来我公司处理是，按当时的出厂价2800元X 13吨处理。

事情发生后我公司有关部门进行了处理，至于迟迟没得到赔偿的原因，经了解，主要由于大连三洋的原因，现在大连区域已办理到田臻部长，其要求我办事处人员下星期一到他处研究处理。

      审计意见：据财务会计室反映此问题是年前才通知财务会计室的，建议以后发生类似事后制定程序及时通知有关部门。

四：总经理批示：上述问题重点在于有关部门不负责任，许多问题没解决好主要在于领导。

五、处理意见：

 1、对营销部经理曹爱强罚款1000元，对营销部大连区域经理李军罚款1000元，对财务会计室主任高平罚款500元 ，对生产部经理金山木罚款500元，对外协主管徐光罚款500元。

 2、公司内部通报批评

审计室

2008年2月23日