关于差旅费报销制度的规定

   为规范出差管理制度，提高办事效率，降低费用支出，现对差旅费报销管理、控制办法具体规定如下：

一、  出差申请及审批程序

1、各类人员出差统一使用出差请假单，出差前按出差请假单要求认真填写相关内容，主管级及以下人员由部门经理审批，部门经理由总经理审批。

2、出差请假单一式两份，一份交人力资源部，另一份由出差人员自行保存，凭单办理借款。借款在500元以内的由财务室主任签字，借款500元以上的由总经理签字。借款人须向出纳会计取得有无欠款的证明，如有欠款（无特殊情况）不予借款。

3、在出差请假单界定的时间内必须完成出差任务。如因情况变化确需延长出差时间的，电话请示总经理或部门经理，经批准后方可继续在外办理有关事宜，并按重新界定的时间及时返回，返回后补办审批手续。

二、  交通费报销标准

驻办事处人员，其它各类人员出差往返交通费按出差地点凭车票据实报销。

1、出差人员乘坐飞机、动车组一律经总经理批准。

2、乘坐火车出差，连续乘坐18小时以上可乘坐硬卧坐席。

3、乘坐汽车要求从车站购票上车，特殊情况需在半途乘车，报销时说明情况和票价，审批人进行路线价格审查。

4、因加班生产车间员工打出租车费用由生产经理签字，各车间持内部支票到财务报销，从成本中列支，后勤员工加班打出租车由总经理签字报销。

5、出差一律就近乘车，否则费用自负。

6、交通费单据必须按出差时间、路线顺序认真粘贴，便于部门经理和会计人员审核。

三、住宿费、市内交通费、出差住勤补助、电话费按以下规定报销。

1、住宿费报销标准：

1.1、住宿费发票应注明公司全称、进出店日期、住宿费单价、天数和金额等内容，否则不予报销；

1.2、住宿费按出差的实际住宿天数计算报销；住宿费标准规定如下：

1.2.1、一般地区：一级主管180元/晚，二级主管及以下130元/晚，一般人员100元/晚

1.2.2、特殊地区（北京、上海）：一级主管220元/晚，二级主管及以下160元/晚，一般人员120元/晚

说明：1、住宿费超支不报，不足不补，无发票不报。

2、属接待单位安排住宿的，住宿费不予报销。

3、出差人员参加会议、各种学习班，统一安排住宿的，住宿费凭据按实报销。

      4、夜间乘车每晚补助15元，凭车票报销（乘坐卧铺不报）。

2、市内交通报销标准:

2.1、每人每天10元，凭车票报销，无市内交通车票不报。

2.2、带车出差的，不享受市内交通补助。

2.3、经总经理批准乘出租车的，不享受交通补助。

  2.4、外出参加学习的，统一安排食宿的，第一天享受市内交通补助。

3、出差住勤补助费报销标准

3.1、出差人员每天20元。

3.2、外出参加学习，统一安排食宿的，不享受伙食补助。

4、 电话费报销标准

4.1、话费每人每天5元，凭发票报销，无发票不报。

4.2、报销手机费的不享受话费补助。

4.3、业务人员出差当天能返回的不报电话费。

4.4、出差当天不能返回的，以住宿费发票所载明的住宿天数为准报销话费（住宿费包括电话费的除外）。

4.5、参加各种学习班的，不报电话费。

四、报销规定

出差人员返回后，五日内认真填写任务完成情况，并按财务要求填写差旅费报销单，经部门经理进行工作评价、审核签字后持出差请假单到财务部办理报销审核，会计人员按规定认真审核报销单据，经审核符合报销规定并且数目准确无误，签字认可报总经理批准报销，逾期未办者，按借款额每日加罚5%滞纳金。

 注：所有费用（包括住宿费）报销单据客户名称处必须填写公司全称“青岛德盛机械制造有限公司”。

五、订票规定：

1、山东、北京、河北、河南、江苏、安徽、浙江、湖北、上海地区范围内出差不得预订票，直接到车站买票出发。                                   

2、因购票原因不按规定时间出差，每天罚款100元。

3、其他省市出差，可提前落实订票事宜。

各部门三天内提出补充建议报财务部，如无异议，本规定自7月18日执行。

青岛德盛机械制造有限公司

                                 2008年7月12日

营销部各区域费用标准

为严格控制费用开支，降低成本，对营销部各区域费用标准做如下规定：

一、   费用项目：

1、交通费：按规定的返回次数计算。济南60天/次，往返7天；上海60天/次，往返10天；海南60天/次，往返16天；广东60天/次，往返14天；大连、浙闽区域执行正常人员出差办法。

2、市内交通费：济南区域每人每月180元，广东区域每人每月240元，上海区域每人每月180元，海南区域每人每月120元。

3、电费：各区域每月定额度数*各地区电费单价（除大连、浙闽区域外，各区域每月100度电），凭单据报销。

4、水费：每人每月定额4方*各地区水费单价，凭单据报销。

5、液化气：每月25元，凭单据报销。

6、办公费：每月10元，凭单据报销。

7、电话费：济南区域每月600元，广东区域每月500元，上海区域每月500元，海南区域每月300元，大连区域朱黎明每月100元，李军每月150元，国外区域张海德每月150元。

8、招待费：按各区域开发票金额的0.15%经分管经理签字后报销，分管经理的费用由总经理签字报销。

二、其它费用报销办法：

1、房租费：按租房协议价格凭单据报销。

2、住勤补助：根据实际出差天数按规定标准报销（济南每人每天16元，广东每人每天16元，上海每人每天16元，海南每人每天16元）。

3、邮寄费、暂住人口管理费、物业管理费（卫生费、治安费）：凭单据报销。

4、各办事处配置传真机，做好收发记录，传真用纸经总经理、分管经理批准购买。

5、各办事处网络使用费凭发票由总经理签字报销。

6、在办事处工作期间，因工作需要，到驻地以外的厂家办理业务，事先请示总经理或分管经理，说明所去地点、厂家、时间、业务内容、经批准，发生差旅费用（住宿、交通）按规定单独报销。

2008年7月12日